Sarbanes-Oxley (SOX) Services

Unsere Dienstleistungen helfen Organisationen, die Anforderungen des Sarbanes-Oxley Act (SOX) zu erfüllen, Compliance-Risiken zu minimieren und nachhaltige finanzielle Transparenz sowie eine robuste Unternehmensführung sicherzustellen.

• Regulatorische Anforderungen: SOX setzt strenge Standards unter anderem für Finanzberichterstattung, interne Kontrollen und Compliance, um Transparenz und Integrität in Unternehmen, die an US-Börsen gelistet sind, sowie deren wesentliche Tochterunternehmen zu gewährleisten - unabhängig davon, ob sie ihren Sitz in den USA haben oder nicht.
• Strategische Integration: Organisationen müssen SOX-Anforderungen systematisch in ihre Governance-Strukturen einbinden, um interne Kontrollen im Hinblick auf die finanzielle Berichterstattung zu optimieren.
• Transparenz und Compliance: Gesetzeskonforme Berichterstattung stärkt das Vertrauen von Investoren, Aufsichtsbehörden und Stakeholdern, schützt vor hohen Strafen und rechtlichen Konsequenzen und stellt sicher, dass alle regulatorischen Vorgaben eingehalten werden.
• Risikomanagement: SOX hilft bei der Identifikation und Schließung von Kontrolllücken, reduziert finanzielle und operative Risiken und schützt Führungskräfte vor persönlicher Haftung durch eine fehlerhafte Finanzberichterstattung.
• Wettbewerbsvorteil: Eine starke SOX-Compliance trägt zur finanziellen Stabilität und besseren Unternehmensführung bei, erhöht die Attraktivität für Investoren und Geschäftspartner und kann Prozesse durch Automatisierung optimieren, was die Produktivität steigert, und Kosten senkt.

Für Organisationen bedeutet dies oft einen erhöhten administrativen und finanziellen Aufwand, da sie signifikante Zeit und Mittel für die Implementierung, Pflege und Prüfung der internen Kontrollen aufwenden müssen. SOX bringt jedoch langfristig Vorteile in Form von verbesserter Governance und Vertrauen der Anleger und minimiert das Risiko einer fehlerhaften oder falschen Finanzberichterstattung. 

Bei BRL helfen wir Organisationen, die SOX-Anforderungen nicht nur zu erfüllen, sondern für robuste interne Kontrollen und transparente Unternehmensführung zu nutzen. Unser erfahrenes Team bietet maßgeschneiderte Lösungen zur nachhaltigen SOX-Compliance und Effizienzsteigerung Ihres internen Kontrollrahmens.

Wir begleiten Sie durch den gesamten Prozess – von der Risikoanalyse über Prüfungen bis hin zur Schulung und Dokumentation. Durch die nahtlose Integration in Ihre Geschäftsprozesse stellen wir sicher, dass Ihre internen Kontrollen den regulatorischen Standards entsprechen. So sichern wir langfristige Compliance und stärken Ihre Unternehmensführung nachhaltig.

1. Risikoanalyse und Scoping: Identifizierung relevanter Risiken in der Finanzberichterstattung und Definition der betroffenen Prozesse für das Interne Kontrollsystem (IKS). Durch eine gezielte Risikoanalyse (Scoping) wird sichergestellt, dass alle finanziellen Prozesse abgedeckt und wirksame Kontrollen implementiert werden.
2. Managementprüfung nach Section 302 und 404: Prüfung der Angemessenheit und Wirksamkeit der internen Kontrollen, Identifizierung von Schwachstellen und Entwicklung von Lösungen zur Risikominimierung.
3. SOX-Readiness Assessment: Unterstützung von Organisationen vor oder nach dem Börsengang beim Aufbau eines flexiblen und nachhaltigen IKS. Durch die Analyse bestehender Prozesse und gezielte Empfehlungen wird die SOX-Compliance gesichert und das Kontrollrahmenwerk optimiert.
4. SOX Due Diligence: Bewertung der Einhaltung von SOX-Anforderungen und die Qualität des IKS bei Unternehmensübernahmen oder Unternehmensverkäufen. Unterstützung bei der Analyse von Risiken, Optimierung der Kontrollstrukturen und Hilfe bei der Integration in die Compliance-Strategie sowie der Aufwandsschätzung zur Berücksichtigung im Kaufpreis.
5. Implementierung und Pflege eines IKS nach SOX: Entwicklung und Implementierung eines IKS basierend auf anerkannten Rahmenwerken wie COSO, die sowohl gesetzliche Anforderungen erfüllt als auch Best-Practice-Ansätze erfüllt.
6. Schulung und Coaching: Schulung für Mitarbeitende und Führungskräfte, um SOX-Anforderungen zu vermitteln. Mit Workshops und praxisorientiertem Training wird sichergestellt, dass SOX-Vorgaben verstanden und umgesetzt werden.
7. Entwicklung und Optimierung von SOX-Prozessdokumentationen: Erstellung, Überarbeitung und Weiterentwicklung von Prozessdokumentationen, Arbeitsanweisungen und Guidelines, um eine lückenlose SOX-Konformität sicherzustellen.

Erfahren Sie mehr über unsere Dienstleistungen im Bereich „Sarbanes-Oxley Services" und tauschen Sie sich gerne unverbindlich mit unseren Experten aus.